組長：公司行政負責人

副組長：財務負責人、審計負責人

成員：各部門資產管理員、指定的資產盤點員

行政部門：負責統(tǒng)籌盤點計劃，協調盤點工作安排；

財務部門：負責資產賬面信息的提供、盤點差異核對及數據調整；

審計部門：負責盤點過程監(jiān)督、差異審計核查；

資產使用部門：負責資產現場盤點、核實實際使用狀態(tài)，配合異常處理。

全面清查：每年至少一次，涵蓋公司全部資產；

抽樣清查：每季度由行政部門組織，對重點資產、價值高或易丟失資產進行隨機抽查；

專項清查：在重大變動、搬遷、部門撤并等特殊情況下臨時開展。

每年11月啟動，12月20日前完成年度全面清查；

季度抽查在每季度最后一個月的10日前完成；

專項清查由公司行政部視情及時安排。

清查對象、范圍與要求；

清查實施部門與人員安排；

提供固定資產賬面清單與標簽標識。

清查人員依據資產清單逐項核對實物，掃描二維碼或核對資產標簽；

記錄盤點結果，注明盤盈、盤虧或其他異常情況；

拍攝資產現場照片，標注盤點日期及責任人；

由部門負責人簽字確認盤點結果。

行政與財務部門共同核實賬實差異；

對盤盈資產補建臺賬，盤虧資產查明原因后啟動相應責任追究程序；

責任人需提交書面情況說明，并由部門負責人審核。

盤盈資產經審批后，及時補建賬簿；

無法查明來源的資產，應登記備案，經公司資產委員會審批后確認入賬。

屬正常損耗且符合報廢條件的，啟動報廢流程；

屬人為責任或管理疏忽的，根據損失情況按公司《經濟責任追究制度》處理；

涉及違法違規(guī)的，移交相關部門進一步處理。

清查工作方案；

現場盤點記錄表；

賬實差異分析表；

責任人確認簽字表；

清查報告；

其他與清查工作相關的文件材料。

所有資產須張貼二維碼標簽，實現掃碼識別；

資產調撥、維修、報廢等狀態(tài)變化須通過系統(tǒng)實時更新。

本制度經公司管理層批準后生效；

行政部門負責本制度的解釋與日常維護；

根據實際情況，每年對制度進行一次修訂完善。